Riester-Rente. 1. Виды и основные принципы

Last Updated on 20.02.2023

Riester-Rente существует с 2002 года и названа по имени министра труда Вальтера Ристера. Это добровольное дополнительное пенсионное страхование, которое поддерживается государством надбавками. Вхождение в эту поддерживающую программу осуществляется постепенно, каждый год добавляются какие-то проценты. Считается, что Ристер-рента выгодна семьям с детьми, мало зарабатывающим и много зарабатывающим одиночкам.

Однако отрицательные проценты по вкладам и экономический кризис делают этот тип страхования все более невыгодным.

Кто имеет право заключить договор на Ристер-ренту?

Все, кто обязан платить взносы государственного пенсионного страхования, могут заключить договор.

Группы тех, кто имеет право:

• работники, Auszubildende, Bundesfreiwilligen­dienstleistende, студенты, имеющие мини-джоб с обязательной выплатой пенсионного страхования (3,7 процента)
• обязанные платить пенсионное страхование Selbstständige
• Beamte, солдаты, судьи
• получатели ALG I или II или Krankengeld
• частично или полностью нетрудоспособные

Те, кто не входят в этот список (например, домохозяйки), тоже могут заключить договор, если партнер входит в список. Другое дело, что если человек не зарабатывает достаточно, то и пенсия получится с гулькин нос, чудес тут не будет.

Договор заключают с Riester-Anbieter, а это банки и страховые компании. Всю важную информацию о страховании выдают в виде листка Produktinformationsblatt. 

Сколько нужно платить

Размер взносов определяет сам застрахованный. Минимум – 60 евро в год, то есть 5 евро в месяц. Такая сумма называется Sockelbetrag.

Однако чтобы получить доплату от государства, застрахованный должен платить не меньше 4 процентов от своего дохода за предыдущий год (включая Grundzulage и Kinderzulage, о которых чуть ниже), но не более 2100 евро. Эта сумма будет называться Mindesteigenbetrag, а право, которое вы при выполнении этого условия получаете, называется Anspruch auf Riester-Förderung.

Если вы платите только часть Mindesteigenbetrag, то и надбавки получаете частично.

В чем заключается участие государства?

Каждый застрахованный, имеющий право на получение доплаты (Anspruch auf Riester-Förderung) получает так называемый Grundzulage. С 2018 года эта сумма составляет 175 евро в год.

За каждого ребенка, рожденного до 2007 года включительно, добавляют 185 евро Kinderzulage. За каждого ребенка, рожденного после 2008 года дают 300 евро Kinderzulage в год.

Те, кому на момент заключения договора не исполнилось еще 25 лет, получают дополнительно 200 евро (Berufseinsteigerbonus).

Доплаты должны быть вовремя затребованы! Они не начисляются автоматически. Вы можете передать вашему регулятору Vollmacht для этого.

Примеры вычисления ежемесячного платежа для получения права на доплату от государства

1. Человек получает 32000 брутто-дохода в год, семьи не имеет. Его ежемесячный платеж будет составлять: 4% от дохода (1280 евро) – 175 евро (Grundzulage) = 1105 евро в год : 12 = 93 евро в месяц.

2. Женатый человек с 3 детьми и 75000 брутто-дохода должен платить в месяц: 4 % (3000 евро, 2100 максимум) – 175 евро (Grundzulage) – 3*300 (900 евро, Kinderzulage) = 1025 евро в год : 12 = 86 евро в месяц

Какие могут быть дополнительные выплаты, кроме страхового взноса?

Прежде чем заключать договор, посмотрите в том самом листке Produktinformationsblatt, какие могут быть Vertriebs-, Abschluss- и Verwaltungskosten, то есть стоимость управления вашей страховкой. А если страхователь использует для вашей страховки фонды, то там могут появиться еще и Fondsverwaltungskosten.

Налоговые вычеты

Выплаты на Ристер-ренту списываются с налогов. А именно – в декларации как Sonderausgabe в приложении Anlage AV в сумме до 2100 евро. В эту сумму входят ваши взносы и государственная доплата.

Будут ли приняты во внимание ваши вычеты, зависит от того какой вариант для вас будет выгоднее: если налоговая выгода от вычета превышает доплаты государства, то сумма будет вычтена. Таким образом, налоговый вычет делает Ристер-ренту выгодной для хорошо зарабатывающих, у которых набирается годовой взнос 2100 евро.

Формы страхования

Privaten Rentenversicherung

Классический вариант – Privaten Rentenversicherung mit Riester-Förderung. Это обычная частная пенсионная страховка, просто с добавлением надбавок от государства.

Плюсы: она совершенно безопасна и легко рассчитывается. Минимальный доход (garantierten Mindestverzinsung) определяется законодательно и составляет 2.5 % (к 2024 году должен вырасти до 4 %). Дальнейший возможный доход (Überschussbeteiligungen) отличается от страхователя к страхователю.

Минусы. К началу страхования взимаются Abschlusskosten, которые зависят от общей суммы накопленного. Если ваши планы и заработки нестабильны, вы можете на этом потерять.

Выплаты по этому виду страхования – стандартные ежемесячные пожизненные выплаты.

Fondsgebundene Rentenversicherungen

Пенсионные фонды позволяют заработать немного больше, поскольку вкладываются в акции. При этом сохраняется гарантированность пенсионного страхования.

Важно. Страхование, основанное на фондах, может иметь в виде дополнительных условий, прописанных маленькими буковками, такой вариант выплаты накопленного. Вы получаете минимальную пенсию до 85 лет, а только потом получаете нормальную сумму. Если, конечно, доживете.

Fondssparpläne

Накопительный фонд гарантирует минимальную выплату того, что было накоплено. Эта часть денег идет на накопительный счет в банк. Оставшаяся часть вкладывается в акции. Это более гибкий вариант, чем остальные. Вы даже можете выбрать такой способ управления, где будете сами выбирать, куда вкладывать свои деньги. Накопительные фонды не ограничивают возможности для вкладывания денег – это могут быть пенсионные фонды, фонды недвижимости или биржа.

Этот способ рекомендуют для тех, у кого осталось больше 15 лет до пенсии. Мое скромное мнение как неспециалиста: зачем складывать все яйца в одну корзину и потом гадать – доживешь или нет до получения всех сэкономленных денег. Минимальная ристер-рента отдельно, а заработки на фондах и бирже – отдельно, если уж повезло с лишними деньгами.

Banksparplan

Консервативная форма, которая практически уже не предлагается страхователями. Аналогична накопительному банковскому счету. Проценты не очень большие и зависят от текущей ситуации, то есть не фиксируются. Плюсы – минимальные расходы по содержанию.

Eigenheimrente, или Wohn-Riester

Вариант для тех, кто собирается приобретать жилье. Плюс, он же и минус в зависимости от ситуации – вы используете свою пенсию до ее наступления на оплату собственного жилья.

Государственная надбавка в этом случае выплачивается при выполнении следующих критериев:

• квартира / дом находятся в вашей собственности
• недвижимость находится в Германии.
• недвижимость является местом основного проживания и становится им самое позднее с окончанием 67 года жизни. До этого жилье может сдаваться или быть продано с поступлением суммы продажи в ристер-договор.
• после начала пенсии недвижимость является местом постоянного проживания 20 лет. Если она была продана, то должна быть куплена другая недвижимость, подлежащая доплатам
• недвижимость куплена или построена после 2007 года.

Поддерживается также перестройка имеющегося жилья как barrierefrei или право на проживание в доме престарелых. На погашение долга по недвижимости может быть направлена вся сумма накопленной к началу пенсии Ристер-ренты.

Доход, который вы получаете, чтобы потратить его на выплату кредита, подлежит налогообложению. Для этого создается фиктивный Wohnförderkonto, на котором фиксируются ваши инвестиции и надбавки и который будет обложен налогом, когда вы выйдете на пенсию по той ставке, которую вы получите по своим пенсионным доходам. Вы можете выплатить налог полностью с вычетом трети суммы, либо платить его до 85 лет без вычета трети суммы, но маленькими порциями.

Betrieblichen Altersvorsorge

Такой вариант может предложить ваша организация. Выгоден ли он – нужно очень внимательно изучить. На Ристер-ренту в этом варианте падают не только налоги, но и социальные выплаты. Возможно, отдельная частная Ристер-рента будет для вас выгоднее.

В следующей части поговорим о том, сколько же мы все-таки получим на выходе, что наследуют родственники в случае смерти застрахованного, можно ли прекратить договор и какие законодательные изменения ожидаются в ристер-ренте.

О других пенсионных темах – #пенсия