Ристер рента. 1. Виды и основные принципы

Опубликовано: 04.11.2020
Обновление: 11.11.2023

Ристер рента (Riester Rente) существует с 2002 года и названа по имени министра труда Вальтера Ристера. Это добровольное дополнительное пенсионное страхование, которое поддерживается государством надбавками. Считается, что Ристер рента выгодна семьям с детьми, мало зарабатывающим и много зарабатывающим одиночкам. Однако из-за большой стоимости обслуживания и небольших процентов этот тип накоплений не является популярным. Реформа Ристер-ренты планируется уже давно, но все еще обсуждается и не приобрела реальной формы.

Часть 2: Riester-Rente. И жили они долго и счастливо…
Расчет пенсии в Германии. Ч. 2
Пенсия в Германии. Ч. 1
Когда вы думаете, что вас похвалили. Немецкая характеристика с работы Arbeitszeugnis
Что такое Aufhebungsvertrag
Что можно делать на больничном
Медицинская страховка. Что делать безработным?

Кто имеет право заключить договор на Ристер-ренту?

Сколько нужно платить

В чем заключается участие государства?

Каждый застрахованный, имеющий право на получение доплаты (Anspruch auf Riester-Förderung), получает так называемый Grundzulage. С 2018 года эта сумма составляет 175 евро в год.

За каждого ребенка, рожденного до 2007 года включительно, добавляют 185 евро Kinderzulage. За каждого ребенка, рожденного после 2008 года дают 300 евро Kinderzulage в год.

Те, кому на момент заключения договора не исполнилось еще 25 лет, получают дополнительно 200 евро (Berufseinsteigerbonus).

Доплаты должны быть вовремя затребованы! Они не начисляются автоматически. Вы можете передать вашему регулятору Vollmacht для этого.

Примеры вычисления ежемесячного платежа для получения права на доплату от государства

Какая может быть дополнительная плата, кроме страхового взноса?

Прежде чем заключать договор, посмотрите в том самом листке Produktinformationsblatt, какие могут быть Vertriebs-, Abschluss- и Verwaltungskosten, то есть стоимость управления вашей страховкой. А если страхователь использует для вашей страховки фонды, то там могут появиться еще и Fondsverwaltungskosten.

Налоговые вычеты

Выплаты на Ристер-ренту списываются с налогов. А именно – в декларации как Sonderausgabe в приложении Anlage AV в сумме до 2100 евро. В эту сумму входят ваши взносы и государственная доплата.

Будут ли приняты во внимание ваши вычеты, зависит от того какой вариант для вас будет выгоднее: если налоговая выгода от вычета превышает доплаты государства, то сумма будет вычтена. Таким образом, налоговый вычет делает Ристер-ренту выгодной для хорошо зарабатывающих, у которых набирается годовой взнос 2100 евро.

Формы страхования

Private Rentenversicherung

Классический вариант – Private Rentenversicherung mit Riester-Förderung. Это обычная частная пенсионная страховка, просто с добавлением надбавок от государства.

Плюсы: она совершенно безопасна и легко рассчитывается. Минимальный доход (garantierte Mindestverzinsung) определяется законодательно и составляет 2.5 % (к 2024 году должен вырасти до 4 %). Дальнейший возможный доход (Überschussbeteiligungen) отличается от страхователя к страхователю.

Минусы. К началу страхования взимаются Abschlusskosten, которые зависят от общей суммы накопленного. Если ваши планы и заработки нестабильны, вы можете на этом потерять.

Выплаты по этому виду страхования – стандартные ежемесячные пожизненные выплаты.

Fondsgebundene Rentenversicherungen

Пенсионные фонды позволяют заработать немного больше, поскольку вкладываются в акции. При этом сохраняется гарантированность пенсионного страхования.

Важно. Страхование, основанное на фондах, может иметь в виде дополнительных условий, прописанных маленькими буковками, такой вариант выплаты накопленного: вы получаете минимальную пенсию до 85 лет, а только потом получаете нормальную сумму. Если, конечно, доживете.

Fondssparpläne

Накопительный фонд гарантирует минимальную выплату того, что было накоплено. Эта часть денег идет на накопительный счет в банк. Оставшаяся часть вкладывается в акции и не гарантируется.

Это более гибкий вариант, чем остальные. Вы даже можете выбрать такой способ управления, где будете сами выбирать, куда вкладывать свои деньги. Накопительные фонды не ограничивают возможности для вкладывания денег – это могут быть пенсионные фонды, фонды недвижимости или биржа.

Этот способ рекомендуют для тех, у кого осталось больше 15 лет до пенсии. Мое скромное мнение как неспециалиста: зачем складывать все яйца в одну корзину и потом гадать – доживешь или нет до получения всех сэкономленных денег. Минимальная ристер-рента отдельно, а заработки на фондах и бирже – отдельно, если уж повезло с лишними деньгами.

Banksparplan

Консервативная форма, которая практически уже не предлагается страхователями. Аналогична накопительному банковскому счету. Проценты не очень большие и зависят от текущей ситуации, то есть не фиксируются. Плюсы – минимальные расходы по содержанию.

Eigenheimrente, или Wohn-Riester

Вариант для тех, кто собирается приобретать жилье. Плюс, он же и минус в зависимости от ситуации – вы используете свою пенсию до ее наступления на оплату собственного жилья.

Государственная надбавка в этом случае выплачивается при выполнении следующих критериев:

• квартира / дом находятся в вашей собственности
• недвижимость находится в Германии.
• недвижимость является местом основного проживания и становится им самое позднее с окончанием 67 года жизни. До этого жилье может сдаваться или быть продано с поступлением суммы продажи в ристер-договор.
• после начала пенсии недвижимость является местом постоянного проживания 20 лет. Если она была продана, то должна быть куплена другая недвижимость
• недвижимость куплена или построена после 2007 года.

Поддерживается также перестройка имеющегося жилья или право на проживание в доме престарелых.

На погашение долга по недвижимости может быть направлена вся сумма накопленной к началу пенсии Ристер-ренты.

Доход, который вы получаете, чтобы потратить его на выплату кредита, подлежит налогообложению. Для этого создается фиктивный Wohnförderkonto, на котором фиксируются ваши инвестиции и надбавки и который будет обложен налогом, когда вы выйдете на пенсию по той ставке, которую вы получите по своим пенсионным доходам. Вы можете выплатить налог полностью с вычетом трети суммы либо платить его до 85 лет без вычета трети суммы, но маленькими порциями.

Betrieblichen Altersvorsorge

Такой вариант может предложить ваша организация. Выгоден ли он – нужно очень внимательно изучить. На Ристер-ренту в этом варианте падают не только налоги, но и социальные выплаты. Возможно, отдельная частная Ристер-рента будет для вас выгоднее.

В следующей части поговорим о том, сколько же мы все-таки получим на выходе, что наследуют родственники в случае смерти застрахованного, можно ли прекратить договор и какие законодательные изменения ожидаются в ристер-ренте.

О других пенсионных темах – #пенсия